Банк ГПБ (АО) выпустил сокращенную консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), за 1 полугодие 2016 года. Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ (АО) (далее – Группы) представлены ниже.
млрд руб.
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | Изменение | |
| Активы | 5 032,9 | 5 122,2 | -1,7% |
| Собственные средства (капитал) | 521,1 | 530,4 | -1,8% |
| Денежные средства и их эквиваленты | 708,8 | 633,5 | +11,9% |
| Кредиты корпоративным клиентам[1] | 3 017,0 | 3 198,0 | -5,7% |
| Розничные кредиты [1] | 321,8 | 314,4 | +2,4% |
| Ценные бумаги[2] | 665,0 | 707,9 | -6,1% |
| Средства корпоративных клиентов | 2 631,6 | 2 623,0 | +0,3% |
| Средства физических лиц | 658,5 | 658,7 | 0,0% |
| Заимствования на рынках капитала[3] | 440,9 | 475,3 | -7,2% |
| Субординированные долговые обязательства | 188,2 | 207,7 | -9,4% |
| 1 полугодие 2016 | 1 полугодие 2015 | Изменение 2016 / 2015 | |
| Чистая прибыль / (убыток) | 14,2 | (22,9) | - |
| Совокупная прибыль / (убыток) | 5,6 | (19,0) | - |
| 30.06.2016/ 1 полугодие 2016 | 31.12.2015 / 12 мес. 2015 | Изменение | |
| Достаточность капитала[4] | 14,3% | 14,2% | +0,1 п.п. |
| Достаточность капитала 1 уровня[4] | 10,6% | 10,2% | +0,4 п.п. |
| Отношение необслуживаемой задолженности[5] (NPL) к размеру кредитного портфеля | 2,5% | 2,0% | +0,5 п.п. |
| Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля | 8,2% | 8,9% | -0,7 п.п. |
| Отношение кредитов клиентам1 к средствам клиентов | 101,5% | 107,0% | -5,5 п.п. |
| Чистая процентная маржа[6] | 2,9% | 2,5% | +0,4 п.п. |
| Стоимость кредитного риска[7] | 0,9% | 3,7% | -2,8 п.п. |
| Отношение операционных расходов к операционным доходам[8] | 42,8% | 41,8% | +1,0 п.п. |
__________________________
1. до вычета резерва под обесценение
2. вкл. ценные бумаги, предназначенные для торговли, инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, инвестиции в зависимые компании и инвестиции, удерживаемые до срока погашения
3. вкл. выпущенные облигации и синдицированные кредиты банков
4. согласно рекомендациям Банка международных расчетов (Базель I)
5. кредиты приобретают статус «необслуживаемых» в случае неуплаты суммы основного долга или суммы процентов в течение 90 дней и более, а также в случае дефолта контрагента
6. отношение чистого процентного дохода за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период. Процентные активы включают срочные средства в банках, кредиты клиентам и долговые ценные бумаги (все – до вычета резервов под обесценение)
7. отношение расходов по созданию резервов под обесценение процентных активов за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период
8. Операционные расходы включают заработную плату, прочие выплаты персоналу и административные расходы по банковской деятельности. Операционные доходы включают чистый процентный доход, непроцентные доходы и операционную прибыль от небанковской деятельности.
Финансовые результаты деятельности
По итогам 1 полугодия 2016 года Группа получила чистую прибыль в размере 14,2 млрд руб. и совокупную прибыль (включающую переоценку неторговых инвестиций и валютную переоценку иностранных вложений Группы) в размере 5,6 млрд руб. Группа второй квартал подряд отражает положительный финансовый результат после нескольких убыточных кварталов, отрицательный финансовый результат которых был связан преимущественно с созданием резервов под возможное обесценение процентных активов Группы.
Основными факторами прибыльности операций Группы в 1 полугодии 2016 года, помимо снижения темпов создания резервов, явился рост основных банковских статей доходов, в частности процентных.
Процентные доходы Группы по итогам 1 полугодия 2016 года составили 195,4 млрд руб., что выше аналогичного результата 1 полугодия 2015 года на 8,2%, при этом процентные расходы Группы снизились в 1 полугодии 2016 в сравнении с 1 полугодием 2015 на 3,0%, составив 135,6 млрд руб. Таким образом, чистый процентный доход Группы составил 59,8 млрд руб. и увеличился за рассматриваемый период на 46,4%.
Рост чистых процентных доходов Группы привел к увеличению чистой процентной маржи, которая в 1 и 2 кварталах 2016 года составила 2,9%, на 0,4 п.п. превысив соответствующий показатель 2015 года.
Стабильные доходы Группы от основной коммерческо-банковской деятельности, включающие чистые процентные доходы до вычета резервов под возможное обесценение процентных активов и чистые комиссионные доходы, в 1 полугодии 2016 года достигли 66,5 млрд руб., повысившись в сравнении с 1 полугодием 2015 года на 37,4%. Доля стабильных доходов в операционном доходе Группы достигла 82,7%, оказавшись существенно выше показателя 1 полугодия 2015 года (63,1%) преимущественно за счет роста процентных доходов.
В 2016 году Банк снизил темпы создания резервов под возможное обесценение процентных активов после пика резервирования, отмечавшегося в 2015 году. Так, в 1 полугодии 2016 года были созданы резервы в сумме 17,9 млрд руб. в сравнении с 72,3 млрд руб. и 67,3 млрд руб. в 1 и 2 полугодиях 2015 года соответственно. Таким образом, стоимость кредитного риска Группы в 1 полугодии 2016 г. составила 0,9%, что на 2,8 п.п. ниже аналогичного показателя за 2015 год.
Размер операционных доходов небанковских сегментов Группы в 1 полугодии 2016 года составил 0,3 млрд руб. по сравнению с 0,07 млрд руб. в 1 полугодии 2015 года.
По итогам 1 полугодия 2016 года Группа отразила меньший, чем в 2015 году, совокупный результат по операциям с ценными бумагами [9], который составил 13,2 млрд руб., по сравнению с 28,9 млрд руб. за 1 полугодие 2015 года, главным образом, из-за относительного снижения темпов роста стоимости инвестиционных вложений Группы в 1 полугодии 2016 года.
В целом операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) в 1 полугодии 2016 года составили 80,4 млрд руб., превысив на 4,8% аналогичный показатель 1 полугодия 2015 года (76,7 млрд руб.).
Операционные расходы в 1 полугодии 2016 года составили 34,4 млрд руб., или 46,7% от расходов за весь 2015 год, в том числе выплаты сотрудникам – 17,8 млрд руб., или 45,6% от аналогичных выплат за весь 2015 год. Стабильность расходов Группы и рост доходов от основной коммерческо-банковской деятельности привели к относительной стабильности показателя отношения расходов к операционным доходам – в 1 полугодии 2016 года он составил 42,8%, увеличившись на 1 п.п. по сравнению с аналогичным показателем 2015 года. Фактором небольшого роста коэффициента явилось снижение его доходной составляющей вследствие замедления темпов роста стоимости ряда инвестиций Группы.
Показатели объемов бизнеса
Размер активов Группы в 1 полугодии 2016 года оставался стабильной величиной. На 30 июня совокупные активы составили 5 032,9 млрд руб., что на 1,7% меньше показателя на 31.12.2015. Основным фактором снижения объема активов явилась переоценка их валютной составляющей вследствие укрепления рубля в 1 полугодии 2016 года.
В частности, совокупный кредитный портфель [10] Группы сократился в сравнении с концом 2015 года на 4,9% и составил 3 338,8 млрд руб., также на 1,6 п.п. снизилась его доля в активах Группы – с 62,5% до 60,9%. Корпоративные кредиты составили 90,4% совокупного кредитного портфеля, их размер за 1 полугодие 2016 года также снизился на 5,7% до 3 017,0 млрд. руб. Объем розничного кредитования, напротив, вырос на 2,4% и составил 321,8 млрд руб. в сравнении с 314,4 млрд руб. на конец 2015 года.
Портфель ценных бумаг Группы в 1 полугодии 2016 сократился на 6,1% по сравнению с концом 2015 года, составив 665,0 млрд руб. Сокращение портфеля преимущественно связано с погашением ряда бумаг из портфеля ценных бумаг, удерживаемых до погашения, и торгового портфеля Группы. Структура портфеля ценных бумаг на 30.06.2016 характеризуется преобладанием инструментов с фиксированной доходностью (72,7%); доля портфеля ценных бумаг в активах Группы составила 13,2%, уменьшившись на 0,6 п.п. с начала года.
Денежные средства и их эквиваленты составили на конец 1 полугодия 2016 года 708,8 млрд руб. в сравнении с 633,5 млрд руб. на начало года. Доля высоколиквидных денежных активов в активах Группы выросла с 12,4% до 14,1%.
Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы Группы, на 30.06.2016 составили 3 290,1 млрд руб., увеличившись на 0,3% по сравнению с концом 2015 года. В этом объеме 80,0% составляют средства корпоративных клиентов, в целом увеличившиеся за 1 полугодие 2016 года на 0,3%. Средства корпоративных клиентов выросли на 5,2% вследствие притока клиентских средств и одновременно скорректировались на 4,9% под влиянием фактора отрицательной переоценки валютных пассивов Группы. Депозиты и счета физических лиц на 30.06.2016 составили 658,5 млрд руб., практически не изменившись с начала года. Аналогично средствам корпоративных клиентов, прирост объемов привлечения от физических лиц был нивелирован переоценкой объемов привлечения в иностранной валюте. В целом доля средств клиентов в обязательствах Группы выросла по сравнению с концом 2015 года на 1,5 п.п. и составила 72,9%.
Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, на 30.06.2016 составили 440,9 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2015 года на 7,2%. В течение 1 полугодия 2016 года Группа погасила еврооблигации номинальной стоимостью 500 млн китайских юаней и 120 млн долл. США, но при этом выпустила рублевые облигации в общей сумме 25 млрд руб. Снижению рублевого эквивалента объема заимствований также способствовала переоценка валютных пассивов. Заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе – на 30.06.2016 она составила 9,8% от совокупных обязательств Группы.
Объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам составил на конец 1 полугодия 2016 года 88,1 млрд руб., снизившись по сравнению с 31.12.2015 на 32,7 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах Группы составляет 2,0%.
Показатели качества активов
По состоянию на 30.06.2016 отношение необслуживаемой ссудной задолженности [11] к размеру кредитного портфеля составило 2,5% по сравнению с 2,0% на конец 2015 года. При этом созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 3,3 раза. Отношение резервов на возможные потери по ссудам к кредитному портфелю в 1 полугодии 2016 года сократилось на 0,7 п.п. до 8,2%.
Достаточность капитала
По итогам 1 полугодия 2016 года совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, сократился по сравнению с концом 2015 года на 4,7%, составив 656,6 млрд руб.
В течение отчетного периода активы Группы, взвешенные с учетом риска, уменьшились на 5,7% за счет сокращения значений кредитного и рыночного рисков. Это оказало положительное влияние на изменение показателей достаточности капитала Группы: по состоянию на 30.06.2016 показатель достаточности совокупного капитала Группы составил 14,3% по сравнению с 14,2% на 31.12.2015; показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,6% по сравнению с 10,2% на конец 2015 года.
«В результате последовательных действий по стабилизации качества кредитного портфеля Банк сократил объемы создаваемых резервов под обесценение процентных активов, что вместе с продолжившимся ростом доходов от основной банковской деятельности позволило Банку вернуться к прибыльности операций в первом полугодии 2016 года, а также приблизить показатель стоимости кредитного риска к докризисному уровню. Вместе с тем, риски обесценения активов Банка сохраняются и вероятность их реализации будет напрямую зависеть от темпов восстановления российской экономики», – отметил заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.
________________________
9. Совокупный финансовый результат по операциям с ценными бумагами включает как реализованные и нереализованные результаты от операций с ценными бумагами, так и изменение стоимости вложений Группы и результат от производных инструментов с ценными бумагами.
10. до вычета резерва под обесценение
11. Ссудная задолженность, неуплата суммы основного долга или процентов по которой составила 90 дней и более или по которой объявлен дефолт
