Промсвязьбанк публикует консолидированную сокращенную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 3 месяца, закончившихся 31 марта 2016 года, прошедшую обзорную проверку аудиторами PricewaterhouseCoopers.
По результатам 1-го квартала 2016 года Промсвязьбанк показал улучшение ряда показателей в сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так, чистая прибыль за 1-й квартал 2016 года составила 0,3 млрд руб. по сравнению с 2,0 млрд руб. убытка за аналогичный период прошлого года. Данный результат отражает не только постепенное восстановление банковского сектора, но и усилия банка по повышению эффективности бизнеса и снижению уровня риска.
Банк сохраняет фокус на работе с качественными заемщиками, поддерживая разумный баланс между ростом бизнеса и необходимостью консервативного подхода к оценке рисков. Сейчас банк делает акцент на работе с индустриальными клиентами, которые закупают иностранное оборудование для модернизации производственной цепочки. Кроме того, банк расширяет сотрудничество с клиентами из аграрной сферы и отрасли высоких технологий и IT.
На фоне тенденции к сбережению, характерной для текущего рынка, Промсвязьбанк в течение 1-го квартала 2016 года продолжил политику по замещению более дорогих средств, привлеченных от Центрального банка и на рынке МБК, клиентскими остатками, которые выросли за отчетный период на 2%, несмотря на восстановление курса рубля.
Банк продолжает активно развиваться с фокусом на рост транзакционного бизнеса и безрискового дохода, что привело к росту чистого комиссионного дохода на 23% год к году. Этому способствует постоянный приток новых клиентов как розничных, так и клиентов в сегменте малого и среднего бизнеса.
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
• Чистая прибыль за 1-й квартал 2016 года составила 0,3 млрд руб. по сравнению с 2,0 млрд руб. убытка за аналогичный период прошлого года.
• Чистый процентный доход за 1-й квартал 2016 года составил 6,8 млрд руб., что на 26% больше относительно результатов аналогичного периода прошлого года, когда он составил 5,4 млрд руб.
• Чистая процентная маржа за 1-й квартал 2016 года выросла на 0,3 п.п. относительно результатов аналогичного периода прошлого года и составила 2,4%, но при этом сократилась относительно 4-го квартала 2015 года (2,5%). Данная динамика объясняется изменениями в учетной политике банка по консервативному признанию процентных доходов по обесцененным кредитам по кассовому методу, принятыми с начала 2016 года.
• Чистый комиссионный доход за 1-й квартал 2016 года увеличился на 23% относительно 1-го квартала 2015 года и составил 3,8 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе банка составила 34% против 27% по результатам 1-го квартала 2015 года.
• Торговый доход по ценным бумагам и финансовым инструментам по итогам 1-го квартала 2016 года составил 1,4 млрд руб. по сравнению с 3,6 млрд руб. за аналогичный период прошлого года.
• Убыток от операций с иностранной валютой за 1-й квартал 2016 года составил 0,5 млрд руб. против убытка в размере 0,1 млрд руб. за 1-й квартал 2015 года.
• Операционный доход за 1-й квартал 2016 года остался на уровне прошлого года и составил 11,3 млрд руб.
• Общие и административные расходы за 1-й квартал 2016 года составили 5,0 млрд руб., что на 2% меньше показателя аналогичного периода прошлого года, при этом показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу сократился на 0,8 п.п. относительно результатов 1-го квартала 2015 года и составил 44%.
• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 1-й квартал 2016 года составили 6,6 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 3,0% годовых против 8,6 млрд руб. или 4,2% годовых в терминах стоимости риска за аналогичный период 2015 года.
Основные балансовые показатели:
• Активы банка по состоянию на 31 марта 2016 года незначительно увеличились на 1% по сравнению с началом года и составили 1,2 трлн руб. Без учета эффекта восстановления курса рубля совокупные активы банка по итогам 1-го квартала 2016 года выросли бы на 3%. При этом по итогам 1-го квартала 2016 года отмечается некоторое изменение структуры активов по сравнению с началом года: на 3 п.п. уменьшилась доля кредитного портфеля до 63%, но при этом выросла доля ликвидных активов с 19% до 22%.
• Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, уменьшился на 4% по сравнению с началом года и составил 765 млрд руб. Снижение объемов кредитного портфеля в 1-м квартале 2016 года в равных долях объясняется органическим сокращением объемов кредитования, а также восстановлением курса национальной валюты в начале года. В целом по итогам 1-го квартала 2016 года объем корпоративного кредитного портфеля сократился на 4% по сравнению с началом года до 656 млрд руб., портфель МСБ уменьшился на 11% до 42 млрд руб., а розничный портфель – на 2% и составил 66 млрд руб.
• Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка выросла до 5,3% на конец 1-го квартала 2016 года по сравнению с 4,0% на начало года. Коэффициент покрытия неработающих кредитов снизился до 168% с уровня 200% за 2015 год.
• Портфель ценных бумаг на конец 1-го квартала 2016 года вырос на 4% по сравнению с началом года и составил 63 млрд руб., при этом его доля в балансе банка осталась неизменной по сравнению с началом года и составила 5%.
• Средства на счетах клиентов за 1-й квартал 2016 года увеличились на 2% по сравнению с началом года и составили 810 млрд руб. При этом доля текущих счетов в средствах клиентов выросла на 4 п.п. за отчетный период и составила 32%.
• Объем средств от Центрального банка за 1-й квартал 2016 года уменьшился на 44% и составил 74 млрд руб., а доля этого источника финансирования сократилась с 11,6% до 6,5% в общих обязательствах банка.
• Соотношение кредитов к депозитам на конец 1-го квартала 2016 года сократилось до 94% (2015: 101%) на фоне сокращения кредитного портфеля банка, а также намеренной политики банка по снижению дорогого рыночного фондирования. В случае привлекательных ставок на рынке, банк может выйти на рынок капиталов, а также с учетом планируемого небольшого роста кредитного портфеля, к концу 2016 года соотношение кредитов к депозитам может вернуться к оптимальному диапазону 100-120%.
• Собственные средства на конец 1-го квартала 2016 года остались практически неизменными по сравнению с результатом на начало года и составили 84 млрд руб.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентный доход за 1-й квартал 2016 года составил 25,1 млрд руб., что на 1% больше соответствующего показателя 1-го квартала 2015 года (24,9 млрд руб.). Несущественный рост процентного дохода в 1-м квартале 2016 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года объясняется в основном за счет изменений в учетной политике банка по консервативному признанию процентных доходов по обесцененным кредитам по кассовому методу.
Процентные расходы за 1-й квартал 2016 года составили 18,3 млрд руб., что на 6% меньше по сравнению с показателем аналогичного периода прошлого года. Сокращение процентных расходов произошло на фоне процесса досрочного погашения субординированного долга банка в 2015 году, а также снижения уровня ставок по клиентским депозитам на фоне снижения ключевой ставки ЦБ.
Чистый процентный доход за 1-й квартал 2016 года составил 6,8 млрд руб., что на 26% больше относительно результатов аналогичного периода прошлого года, когда он составил 5,4 млрд руб. Основной причиной роста чистого процентного дохода является сокращение стоимости привлечения фондирования на фоне сокращения ключевой ставки ЦБ РФ в 2015 году.
Чистый комиссионный доход за 1-й квартал 2016 года существенно вырос на 23% относительно 1-го квартала 2015 года и составил 3,8 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе банка составила 34% против 27% по результатам 1-го квартала 2015 года. За рассматриваемый период отмечается положительная динамика чистого комиссионного дохода по клиентским расчетным операциям, а также комиссиям по пластиковым картам. При этом лидирующим бизнесом банка в части чистого комиссионного дохода остается малый и средний бизнес: его вклад в общий результат по чистому комиссионному доходу по итогам 1-го квартала 2016 года составляет более 40% за счет стабильно растущей клиентской базы. По итогам 1-го квартала 2016 года хорошую динамику продемонстрировал чистый комиссионный доход розничного бизнеса: его объем вырос на 46% относительно результатов 1–го квартала 2015 года и составил 1,4 млрд руб. в основном за счет роста оборотов, и как следствие, объёмов комиссий по пластиковым картам.
На фоне менее волатильной рыночной ситуации на финансовых рынках в 1-м квартале 2016 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года торговый доход по ценным бумагам и финансовым инструментам по итогам отчетного периода составил 1,4 млрд руб. против 3,6 млрд руб. годом ранее. Этот фактор во многом определил динамику операционного дохода: за 1-й квартал 2016 года его объем практически не изменился относительно результата за 1-й квартал прошлого года, несмотря на рост основного дохода, и составил 11,3 млрд руб.
Общие и административные расходы за 1-й квартал 2016 года уменьшились на 2% и составили 5,0 млрд руб. Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу сократился на 0,8 п.п. относительно результатов 1-го квартала 2015 года и составил 44%. Основной задачей банка на 2016 год является удержание общих и административных расходов банка на уровне 2015 года.
Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 1-й квартал 2016 года составили 6,6 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 3,0% годовых против 8,6 млрд руб. или 4,2% годовых в терминах стоимости риска за аналогичный период 2015 года. Стоимость риска в корпоративном кредитном портфеле составила 3,1% по итогам 1-го квартала 2016 года, что существенно ниже результата всего 2015 года (5,8%). Сокращение стоимости риска произошло на фоне ожидаемого вызревания портфеля обесцененных кредитов, которые были зарезервированы ранее. Основная сумма резервов в 1-м квартале 2016 года пришлась на отрасли недвижимости, пищевую промышленность и производство строительных материалов. В сегменте МСБ в 1-м квартале 2016 года наблюдалось восстановление резервов на сумму 0,3 млрд руб. в основном по задолженности клиентов среднего бизнеса. Стоимость риска розничного портфеля по результатам отчетного периода составила 5,9% против 6,6% за 1-й квартал 2015 года и 7,1% за весь 2015 год в целом. Основными причинами данной динамики является повышение эффективности процесса взыскания в банке, а также сокращение розничного портфеля.
Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка выросла до 5,3% на конец 1-го квартала 2016 года по сравнению с 4,0% на начало года. В связи с ожидаемым вызреванием портфеля неработающих кредитов снизился коэффициент покрытия просроченных кредитов с просрочкой свыше 90 дней до 168% в 1-м квартале 2016 года с 200% за 2015 год. В целом за 1-й квартал 2016 года банк списал и продал 3,1 млрд руб. неработающих кредитов. Доля неработающих кредитов в корпоративном кредитном портфеле по итогам 1-го квартала 2016 года увеличилась до 4,8% (2015: 3,0%), в портфеле МСБ их доля уменьшилась на 3,1 п.п. до 11,5% (2015: 14,6%), а в розничном портфеле – с 6,6% до 6,3%.
Банк продолжает поддерживать достаточный уровень ликвидности. По состоянию на 31 марта 2016 года доля ликвидных активов от общих активов банка выросла на 3 п.п. по сравнению с началом года и составила 22%. При этом доля ликвидных активов от счетов и депозитов клиентов также выросла за отчетный период на 4 п.п. до уровня 33%, что является адекватным уровнем при реализации стрессового сценария. Как системно-значимый, банк выполняет требования нового показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ) без учета выделенной кредитной линии от Центрального Банка, которое вступило в силу с 1 января 2016 года. На конец 1-го квартала 2016 года значение ПКЛ составило 78%, при минимальном требовании 70%.
Портфель ценных бумаг на конец 1-го квартала 2016 года вырос на 4% по сравнению с началом года и составил 63 млрд руб., при этом его доля в балансе банка осталась неизменной по сравнению с началом года и составила 5%. При этом банк сохранил свой консервативный подход по структуре портфеля ценных бумаг: около 90% из них входят в Ломбардный список ЦБ РФ.
По итогам 1-го квартала 2016 года совокупный объем средств на счетах клиентов увеличился на 2% по сравнению с началом года и составил 810 млрд руб., при этом без учета эффекта укрепления рубля, данный рост составил бы 5%. Средства до востребования выросли на 17% на конец 1-го квартала 2016 года по сравнению с началом года до 263 млрд руб., а их доля увеличилась до 32% (2015: 28%), что повлекло за собой значительное снижение стоимости клиентского фондирования (1К 2016: 5,9%, 4К 2015: 6,5%, 1К 2015: 7,1%). Рост объемов и доли средств до востребования является одним из приоритетных направлений для банка. Средства и вклады физических лиц за отчетный квартал выросли на 4%, при этом их доля в общем объеме средств на счетах клиентов осталась неизменной по сравнению с началом года и составила 37%.
Объем средств от Центрального банка за 1-й квартал 2016 года уменьшился на 44% и составил 74 млрд руб. после того, как Промсвязьбанк полностью погасил годовое валютное финансирование от Центрального банка, полученное в 1-м квартале 2015 года. При этом доля этого фондирования в общем объеме обязательств уменьшилась на 5,1 п.п. по итогам 1-го квартала 2016 года и составила 6,5%. По состоянию на 31 марта 2016 года объем неиспользованных средств от Центрального банка составил порядка 100 млрд руб.
Концентрация топ-20 крупнейших заемщиков в кредитном портфеле за вычетом резервов уменьшилась в 1-м квартале 2016 года до 32% после того, как был погашен крупный кредит, выданный высококлассному заемщику (2015: 34%). Доля топ-20 крупнейших депозиторов в средствах клиентов на конец 1-го квартала 2016 года осталась практически неизменной по сравнению с началом года и составила 31% (2015: 32%). Существенная концентрация на активной и пассивной стороне объясняется стратегией банка, начатой в 2014-м году, по привлечению крупных высококлассных заемщиков, а также притоком крупных корпоративных клиентов в депозиты. Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по МСФО по Базель III на конец 1-го квартала 2016 года составила 21,9% (2015: 21,0%).
Показатели капитализации:
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по МСФО на 31 марта 2016 года составил 14,4% (2015: 14,4%) при минимальном требовании 8,0%; коэффициент достаточности основного капитала (первого уровня) составил 8,3% (2014: 8,2%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 7,0% (2015: 6,8%) при минимальном требовании 4,5%.
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ на 31 марта 2016 года составил 12,6% (20151 : 13,8%), при минимальном уровне достаточности 8% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности основного капитала составил 6,9% (2015: 7,3%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 5,7% (2015: 5,9%) при минимальном требуемом уровне 4,5%.
Комментируя опубликованные результаты, Владимир Мамакин, заместитель Председателя Правления - руководитель блока «Финансы» Промсвязьбанка, сказал: «Итоги 1-го квартала 2016 года еще раз показали, что Промсвязьбанк успешно развивает свой транзакционный бизнес и умеет зарабатывать безрисковый доход: так, мы видим 23% рост чистого комиссионного дохода год-к-году и увеличение его доли в операционном доходе банка до 34%. Это направление останется одним из ключевых для нас в 2016 году. Мы также отмечаем снижение стоимости риска: после пикового значения на уровне 5,8% по итогам 2015 года в 1-м квартале текущего года мы видим ее падение до уровня 3,0% на фоне вызревания обесцененных кредитов, по которым банк заранее создал резервы, следуя своему консервативному подходу по резервированию».
