Банк ГПБ (АО) выпустил сокращенную консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), за 9 месяцев 2015 года. Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ (АО) (далее – Группы) представлены ниже.
млрд руб.
| 30.09.2015 | 31.12.2014 | Изменение | |
| Активы | 4 906.7 | 4 768.5 | +2.9% |
| Собственные средства (капитал) | 546.0 | 439.0 | +24.4% |
| Денежные средства и их эквиваленты | 558.2 | 830.3 | -32.8% |
| Кредиты корпоративным клиентам [1] | 3 080.0 | 2 847.0 | +8.2% |
| Розничные кредиты [1] | 315.8 | 330.4 | -4.4% |
| Ценные бумаги [2] | 707.6 | 424.4 | +66.7% |
| Средства корпоративных клиентов | 2 418.2 | 2 375.5 | +1.8% |
| Средства физических лиц | 563.0 | 492.0 | +14.4% |
| Заимствования на рынках капитала [3] | 495.8 | 565.3 | -12.3% |
| Субординированные депозиты | 194.0 | 131.9 | +47.1% |
| 9 месяцев 2015 |
9 месяцев 2014 |
Изменение 2015 / 2014 | |
| Чистый (убыток)/прибыль | (31.1) | 9.2 | - |
| Совокупный (убыток)/прибыль | (16.2) | 11.5 | - |
| 30.09.2015/ 9 месяцев 2015 |
31.12.2014 / 12 мес. 2014 |
Изменение | |
| Достаточность капитала [4] | 14.7% | 12.4% | 2.3 p.p. |
| Достаточность капитала 1 уровня [4] | 10.7% | 9.2% | 1.5 p.p. |
| Отношение необслуживаемой задолженности [5] (NPL) к размеру кредитного портфеля | 2.3% | 1.1% | +1.2 p.p. |
| Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля | 8.5% | 4.9% | +3.6 p.p. |
| Отношение кредитов клиентам [1] к средствам клиентов | 113.9% | 110.8% | 3.1 p.p. |
| Чистая процентная маржа [6] | 2.5% | 3.2% | -0.7 p.p. |
| Стоимость кредитного риска [7] | 4.0% | 1.8% | +2.2 p.p. |
| Отношение операционных расходов к операционным доходам [8] | 37.9% | 47.1% | -9.2 p.p. |
[1] до вычета резерва под обесценение
[2] вкл. ценные бумаги, предназначенные для торговли, инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, инвестиции в зависимые компании и инвестиции, удерживаемые до срока погашения
[3] вкл. выпущенные облигации и синдицированные кредиты банков
[4] согласно рекомендациям Банка международных расчетов (Базель I)
[5] кредиты приобретают статус «необслуживаемых» в случае неуплаты суммы основного долга или суммы процентов в течение 90 дней и более, а также в случае дефолта контрагента
[6] отношение чистого процентного дохода за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период. Процентные активы включают срочные средства в банках, кредиты клиентам и долговые ценные бумаги (все – до вычета резервов под обесценение)
[7] отношение расходов по созданию резервов под обесценение процентных активов за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период
[8] Операционные расходы включают заработную плату, прочие выплаты персоналу и административные расходы по банковской деятельности. Операционные доходы включают чистый процентный доход, непроцентные доходы и операционную прибыль от небанковской деятельности.
Показатели объемов бизнеса
Согласно консолидированной МСФО-отчетности по состоянию на 30.09.2015 года активы Группы выросли на 2,9%, достигнув на конец 3-го квартала 4 906,7 млрд руб.
Совокупный кредитный портфель [9] Группы вырос по сравнению с концом 2014 года на 6,9% (8,9% составил рост портфеля только за 3 квартал 2015 года), достигнув 3 395,8 млрд руб., а его доля в активах Группы составила 63,3%, демонстрируя стабильное соотношение внутри активов в течение 2015 года. Объем корпоративных кредитов9 вырос на 8,2% по сравнению с концом 2014 года и составил 3 080,0 млрд руб. (90,7% совокупного кредитного портфеля). Объем розничного кредитования снизился с 330,4 млрд руб. на конец 2014 года до 315,8 млрд руб. на 30.09.2015, сократившись на 4,4%.
Портфель ценных бумаг Группы за 9 месяцев 2015 года значительно вырос на 66,7% по сравнению с концом 2014 года, достигнув 707,6 млрд руб. Прирост портфеля связан в первую очередь с двумя основными факторами: ростом портфеля государственных долговых бумаг за счет облигаций федерального займа, полученных в оплату дополнительной эмиссии привилегированных акций Банка с участием Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в августе 2015 года, и ростом портфеля корпоративных долговых бумаг за счет увеличения отдельных торговых позиций и переоценки в связи с частичным восстановлением котировок российского рынка ценных бумаг. Большую часть (79,2%) портфеля ценных бумаг по-прежнему составляют инструменты с фиксированной доходностью, представляющие вложения в облигации и векселя российских эмитентов и государственные долговые обязательства. Почти 75% портфеля долговых ценных бумаг Группы включено в ломбардный список Банка России. Доля портфеля ценных бумаг Группы на 30.09.2015 составила 14,4% от активов Группы, увеличившись с начала года на 5,5 п.п.
В течение 3-го квартала 2015 года Группа продолжила оптимизацию доли денежных средств и их эквивалентов в активах Группы за счет перераспределения денежных средств в портфель ликвидных ценных бумаг, а также осуществления очередных плановых погашений публичных заимствований на рынках капитала и корпоративных депозитов. В результате доля высоколиквидных денежных активов в активах Группы снизилась с 17,4% до 11,4%. В абсолютном выражении денежные средства сократились с 830,3 млрд руб. по состоянию на конец 2014 года до 558,2 млрд руб. по состоянию на 30.09.2015.
Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы Группы, составили 2 981,2 млрд руб., увеличившись на 4,0% по сравнению с концом 2014 года. Средства корпоративных клиентов увеличились на 1,8%, достигнув 2 418,2 млрд руб., депозиты и счета физических лиц выросли на 14,4%, достигнув 563,0 млрд руб. Доля средств клиентов в обязательствах Группы выросла по сравнению с концом 2014 года на 2,1 п.п. и составила 68,4%.
Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составили 495,8 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2014 года на 12,3% за счет постепенного планового погашения выпущенных ранее еврооблигаций. В течение 3-го квартала 2015 года Группа погасила 2 выпуска еврооблигаций в номинальной сумме 500 млн швейцарских франков и 948 млн долларов США. Заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе – на 30.09.2015 она составила 11,4% от совокупных обязательств Группы.
На 30.09.2015 объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам и ценных бумаг составил 222,6 млрд руб., сократившись по сравнению с 31.12.2014 на 100,0 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах Группы составляет умеренные 5,1%.
Показатели качества активов
Кризисные явления в российской экономике продолжают оказывать негативное влияние на финансовую устойчивость предприятий и, как следствие, на уровень кредитного риска по ссудному портфелю Группы. Так, по состоянию на 30.09.2015 отношение необслуживаемой ссудной задолженности к размеру кредитного портфеля составило 2,3% по сравнению с 1,1% по состоянию на 31.12.2014.
Необслуживаемая ссудная задолженность включает кредиты, по которым зафиксирована неуплата суммы основного долга или процентов в течение 90 дней и более, а также по которым объявлен дефолт.
При этом отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля выросло по сравнению с концом года на 3,6 п.п. до 8,5%. Созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 3,7 раза.
Финансовые результаты деятельности
Процентные доходы Группы за 9 месяцев 2015 года составили 274,5 млрд руб., продемонстрировав рост на 44,4% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года вслед за ростом процентных ставок по кредитным продуктам, а также увеличением по состоянию на 30.09.2015 абсолютного размера активов Группы, генерирующих процентный доход, на 27,8% по сравнению с 30.09.2014. Одновременно, резкое изменение стоимости привлечения средств Группой, вызванное повышением ключевой ставки Банка России в декабре 2014 года, привело к значительному росту процентных расходов Группы в течение 2015 по сравнению с аналогичным периодом прошлого года: процентные расходы выросли на 73,6%, составив 206,1 млрд руб.
Опережающий рост процентных расходов в течение 2015 года привел к снижению чистых процентных доходов Группы с 71,3 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года до 68,3 млрд руб. за аналогичный период 2015 года, а также показателя чистой процентной маржи, который снизился по итогам 9 месяцев 2015 года на 0,7 п.п. по сравнению с концом 2014 года и составил 2,5%.
Чистые комиссионные доходы за 9 месяцев 2015 года выросли на 54,3% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 12,5 млрд рублей.
Относительное снижение волатильности финансовых рынков в 2015 году, а также признание доходов от долевых вложений Группы привели к отражению Группой положительного результата по операциям с ценными бумагами в размере 38,2 млрд руб. В 2014 году доходы от операций с ценными бумагами составляли 7,6 млрд руб.
Операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) за 9 месяцев 2015 года выросли на 21,8% по сравнению с аналогичным периодом годом ранее и составили 125,8 млрд руб.
Расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 9 месяцев 2015 года составили 110,6 млрд руб. по сравнению с 37,9 млрд руб. за аналогичный период 2014 года. Показатель стоимости кредитного риска за 9 месяцев 2015 года составил 4,0% по сравнению с 1,8% за 12 месяцев 2014 года.
Политика сдерживания банковских издержек на фоне относительного роста операционных доходов оказали влияние на сокращение показателя отношения расходов к операционным доходам за 9 месяцев 2015 года на 9,2 п.п. по сравнению с аналогичным показателем на конец 2014 года. Размер показателя составил 37,9%.
По итогам 9 месяцев 2015 года чистый убыток Группы составил 31,1 млрд руб. по сравнению с чистой прибылью в размере 9,2 млрд руб. за аналогичный период прошлого года. Совокупный убыток, дополнительно включающий переоценку неторговых инвестиций и валютную переоценку иностранных вложений Группы, составила 16,2 млрд руб. против совокупного дохода в размере 11,5 млрд руб. за 9 месяцев 2014 года. Основной причиной отражения Группой чистого убытка за 9 месяцев 2015 года является существенный рост расходов Группы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов.
Достаточность капитала
По итогам 9 месяцев 2015 года совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, увеличился по сравнению с концом 2014 года на 29,5%, составив 694,2 млрд руб. Фактором роста совокупного капитала явилось предоставление Банку Правительством Российской Федерации в апреле 2015 года субординированного депозита в размере 38,4 млрд руб, а также новая эмиссия привилегированных акций в сумме 125,7 млрд руб., выкупленная в августе 2015 года Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов».
В то же время в течение 9 месяцев 2015 года активы Группы, взвешенные с учетом риска, также выросли на 9,6%, однако отмеченный рост совокупного капитала Группы позволил полностью нивелировать этот эффект и создать комфортный запас капитализации на будущее. Так, по состоянию на 30.09.2015 показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,7% по сравнению с 9,2% на 31.12.2014. Показатель достаточности совокупного капитала составил 14,7% по сравнению с 12,4% на конец 2014 года.
«В третьем квартале 2015 года Банк, благодаря мерам по дополнительной капитализации, успешно прошел через пиковые исторические значения созданных резервов на возможные потери по ссудам. Сформированные резервы не только полностью соответствуют текущим уровням кредитного риска по ссудному портфелю Группы, но и многократно перекрывают размер его необслуживаемой части. В то же время наблюдаемый Банком рост маржинальных показателей и успешные результаты мероприятий по стабилизации банковских издержек позволяют уверенно прогнозировать улучшение финансового результата в ближайших отчетных периодах», - отметил Заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.
