Сбербанк показал чистую прибыль за 2017 год в размере 748,7 млрд. руб. или 34,58 руб. на обыкновенную акцию в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО)

Сбербанк (далее – «Группа») опубликовал годовую консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее – «отчетность») за 12 месяцев 2017 года и по состоянию на 31 декабря 2017 года, содержащую аудиторское заключение АО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» о результатах независимой аудиторской проверки.

Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 2017 год:

• Чистая прибыль составила 748,7 млрд. руб., увеличившись на 38,2% по сравнению с 2016 годом;
• Прибыль на обыкновенную акцию составила 34,58 руб., показав рост на 38,3%  по сравнению с 2016 годом;
• Рентабельность капитала достигла 24,2%, по сравнению с 20,8% годом ранее;
• Рентабельность активов достигла 2,9%, по сравнению с 2,1% годом ранее;

• Чистые комиссионные доходы увеличились на 12,9% г/г до 394,2 млрд.руб., в основном за счет операций с банковскими картами;
• Кредитный портфель Группы до вычета резерва под обесценение вырос на 6,6% в 2017 году до 19,9 трлн. руб., включая рост кредитов физическим лицам – на 13,6% до 5,7 трлн. руб, в основном за счет роста ипотечного портфеля на 16,0% за год;

• Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня по стандарту Базель III составил 11,4% по итогам года, что на 120 базисных пунктов (далее – «б.п.») выше показателя 2016 года.

Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 4 квартал 2017 года:

• Чистая прибыль составила 172,4 млрд. руб, или 8,1 руб. на обыкновенную акцию в 4 квартале 2017 года, увеличившись на 21,6% по сравнению с 4 кварталом 2016 года;

• Стоимость риска за квартал составила 149 базисных пунктов, что на 29 б.п. выше уровня за 3 квартал 2017 года. Стоимость риска корпоративных кредитов выросла на 44 б.п. до 184 б.п., в то время как стоимость риска по портфелю кредитов физическим лицам снизилась на 10 б.п. до 58 б.п. по сравнению с 3 кварталом 2017 года;

• Средства клиентов увеличились на 3,4% до 19,8 трлн. руб. в 4 квартале 2017 по сравнению с 3 кварталом 2017 года. Розничные депозиты выросли на 4,9%, а депозиты корпоративных клиентов – на 0,5% за квартал.  

Обзор основных финансовых показателей

*Собственные средства / Общее количество обыкновенных акций в обращении.

Чистые процентные доходы за 4 квартал 2017 года составили 382,9 млрд. руб., увеличившись на 7,8% относительно аналогичного периода прошлого года:

• Динамика процентных доходов (рост на 0,5% до 598,3 млрд. руб., по сравнению с 4 кварталом 2016) была обусловлена увеличением объемов кредитования.
• Процентные расходы, включая расходы на страхование вкладов, сократились на 10,3% в 4 квартале 2017 по сравнению с 4 кварталом 2016, составив 215,4 млрд. руб.

Доходность работающих активов за 4 квартал 2017 года снизилась на 10 базисных пунктов до 9,6% относительно 3 квартала 2017 года, в то время как доходность работающих активов за 2017 год составила 9,7%, снизившись на 30 б.п. по сравнению с 2016 годом, что связано, в основном, со снижением доходности корпоративных кредитов на 70 б.п. за год до 9,1% (или на 20 б.п. в 4 квартале 2017 по сравнению с 3 кварталом 2017).

Стоимость пассивов снизилась на 20 базисных пунктов за 4 квартал 2017 года до 3,9% по сравнению с 3 кварталом 2017 года, в основном за счет срочных корпоративных депозитов, стоимость которых снизилась на 50 б.п. до 3,4%. За 2017 год стоимость пассивов снизилась на 60 базисных пунктов до 4,1%, в сравнении с 2016 годом за счет снижения стоимости корпоративных и розничных депозитов (-60 б.п. до 3,7% и -80 б.п. до 5,2%, соответственно).

Чистый комиссионный доход Группы за 4 квартал 2017 составил 118,0млрд. руб., увеличившись на 21,1% по сравнению с 4 кварталом 2016 года. Основным фактором роста были доходы от операций с банковскими картами (за вычетом соответствующих расходов), которые выросли на 32,8% в 4 квартале 2017 года по сравнению с 4 кварталом годом ранее.  

Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля за 4 квартал 2017 года составили 73,2 млрд. руб. в сравнении с 57,7 млрд. руб. за аналогичный период 2016 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 149 базисных пунктов против 122 базисных пунктов годом ранее.

Влияние на стоимость кредитного риска в 4 квартале 2017 оказали изменение моделей вероятности дефолта (PD) и оценки потерь при дефолте (LGD) по сегменту корпоративного кредитования резидентов в результате накопления дополнительных данных по возвратам по дефолтным кредитам и внедрение модели вероятности дефолта (PD) по сегментам проектного финансирования и компаниям-нерезидентам. Совокупный эффект от изменения методологии в 4 квартале 2017 года составил 32,3 млрд. руб. дополнительных резервов.

Операционные расходы Группы в 4 квартале 2017 года составили 203,9 млрд. руб., увеличились незначительно - на 0,9% относительно аналогичного периода прошлого года, благодаря оптимизации расходов по большинству основных статей.

Как сообщалось ранее, с 1 января 2017 Группой уточнены сроки полезного использования по части основных средств для их соответствия фактическим срокам полезного использования, что привело к сокращению расходов на амортизацию, а расходы на СМС-оповещения классифицированы в комиссионные расходы по сравнению с отнесением к операционным расходам в предыдущих отчетных периодах. Без учета указанных изменений операционные расходы за 2017 год показали бы темп роста на уровне инфляции.

Отношение чистых комиссионных доходов к операционным расходам улучшилось до 58% в 4 квартале 2017 с 48% в 4 квартале 2016 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении

Кредитный портфель (до вычета резервов под обесценение) вырос на 2,0% до 19 891,2 млрд. руб. в 4 квартале 2017 года относительно 3 квартала 2017 года. Рост портфеля произошел за счет увеличения  кредитования физических лиц на 5,4% по сравнению с 3 кварталом 2017 года, что было связано с ростом ипотечных кредитов (+7,3% за квартал). Рост корпоративного кредитного портфеля составил 0,7% по сравнению с 3 кварталом 2017 на фоне высоких объемов рефинансирования.

Средства клиентов выросли в 4 квартале 2017 года на 3,4% относительно предыдущего квартала, что обусловлено притоком средств как корпоративных, так и розничных клиентов (+0,5% и +4,9%, соответственно, за квартал).

Объем неработающих кредитов сократился на 5,8% до 836,4 млрд. руб. в 4 квартале. Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле снизилась до 4,2% в 4 квартале 2017 с 4,6% за предыдущий квартал 2017 года. Коэффициент покрытия неработающих кредитов созданными резервами увеличился в 4 квартале до 167,8%.

Доля реструктурированных кредитов снизилась до 5,9% от общего портфеля в 4 квартале 2017 года по сравнению с 6,1% в 3 квартале 2017 года вследствие плановой работы с проблемной задолженностью. Отношение резерва  под  обесценение  кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличилось до 83,1% в 4 квартале по сравнению с 80,6% в 3 квартале 2017.

Расчет достаточности капитала

Собственные средства Группы выросли на 5,2% в 4 квартале 2017 года относительно предыдущего квартала за счет нераспределенной прибыли 4 квартала и составили 3,4 трлн. руб.

Общий капитал Группы согласно стандартам Базель III вырос на 4,3% до 3,8 трлн. руб. в 4 квартале 2017 года, преимущественно за счет нераспределенной прибыли.

Активы Группы, взвешенные с учетом риска, выросли на 2,2% за 4 квартал 2017 года до 29,5 трлн. руб., в основном за счет увеличения операционного риска в связи со сдвигом расчетного периода на трехлетнем горизонте (включение в расчет дохода за 2017 год).

Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня вырос на 40 базисных пунктов до 11,4% за 4 квартал 2017 года.

Коэффициент достаточности общего капитала (Базель III) вырос на 30 базисных пунктов за 4 квартал 2017 года до 13,0%.

[1] Прочие непроцентные доходы включают в себя: (Расходы за вычетом доходов) / доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами; Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, отнесенными в категорию переоцениваемых по справедливой стоимости через счета прибылей и убытков; Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи; Обесценение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи; Доходы за вычетом расходов / (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой, валютными производными финансовыми инструментами и от переоценки иностранной валюты; Доходы за вычетом расходов по операциям с драгоценными металлами,  производными финансовыми инструментами с драгоценными металлами и от переоценки счетов в драгоценных металлах; (Расходы за вычетом доходов) / доходы за вычетом расходов по операциям с прочими производными финансовыми инструментами; Отрицательная переоценка офисной недвижимости; Обесценение основных средств и нематериальных активов; Обесценение деловой репутации; Доходы за вычетом расходов / (расходы за вычетом доходов) от первоначального признания финансовых инструментов, реструктуризации и продажи кредитов; Чистое создание прочих резервов; Выручка, полученная от непрофильных видов деятельности; Себестоимость продаж и прочие расходы по непрофильным видам деятельности; Чистые премии от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Чистые выплаты, заявленные убытки, изменение обязательств по договорам страхования и пенсионным договорам и аквизиционные расходы от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Прочие чистые операционные доходы

[2] неработающие кредиты более  90 дней