Банк ГПБ (АО) выпустил сокращенную консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), за 2015 год. Основные финансовые показатели деятельности Группы Банка ГПБ (АО) (далее – Группы) представлены ниже.
млрд руб.
|
31.12.2015 |
31.12.2014 |
Изменение | |
| Активы | 5 122,2 | 4 768,5 | +7,4% |
| Собственные средства (капитал) | 530,4 | 439,0 | +20,8% |
| Денежные средства и их эквиваленты | 633,5 | 830,3 | -23,7% |
| Кредиты корпоративным клиентам [1] | 3 198,0 | 2 847,0 | +12,3% |
| Розничные кредиты [1] | 314,4 | 330,4 | -4,8% |
| Ценные бумаги [2] | 707,9 | 424,4 | +66,8% |
| Средства корпоративных клиентов | 2 623,0 | 2 375,5 | +10,4% |
| Средства физических лиц | 658,7 | 492,0 | +33,9% |
| Заимствования на рынках капитала [3] | 475,3 | 565,3 | -15,9% |
| Субординированные долговые обязательства | 207,7 | 131,9 | +57,5% |
|
12 месяцев 2015 |
12 месяцев 2014 |
Изменение
2015 / 2014 | |
| Чистый убыток | (47,7) | (13,7) | - |
| Совокупный убыток | (24,9) | (1,2) | - |
|
31.12.2015/
12 мес. 2015 |
31.12.2014 /
12 мес. 2014 |
Изменение | |
| Достаточность капитала [4] | 14,2% | 12,4% | 1,8 п.п. |
| Достаточность капитала 1 уровня [4] | 10,2% | 9,2% | 1,0 п.п. |
| Отношение необслуживаемой задолженности [5] (NPL) к размеру кредитного портфеля | 2,0% | 1,1% | +0,9 п.п. |
| Отношение резерва под обесценение к размеру кредитного портфеля | 8,9% | 4,9% | +4,0 п.п. |
| Отношение кредитов клиентам [1] к средствам клиентов | 107,0% | 110,8% | -3,8 п.п. |
| Чистая процентная маржа [6] | 2,5% | 3,2% | -0,7 п.п. |
| Стоимость кредитного риска [7] | 3,7% | 1,8% | +1,9 п.п. |
| Отношение операционных расходов к операционным доходам [8] | 41,8% | 47,1% | -5,3 п.п. |
[1] до вычета резерва под обесценение
[2] вкл. ценные бумаги, предназначенные для торговли, инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи, инвестиции в зависимые компании и инвестиции, удерживаемые до срока погашения
[3] вкл. выпущенные облигации и синдицированные кредиты банков
[4] согласно рекомендациям Банка международных расчетов (Базель I)
[5] кредиты приобретают статус «необслуживаемых» в случае неуплаты суммы основного долга или суммы процентов в течение 90 дней и более, а также в случае дефолта контрагента
[6] отношение чистого процентного дохода за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период. Процентные активы включают срочные средства в банках, кредиты клиентам и долговые ценные бумаги (все – до вычета резервов под обесценение)
[7] отношение расходов по созданию резервов под обесценение процентных активов за отчетный период к средней хронологической процентных активов на конец каждого квартального периода, входящего в отчетный период
[8] Операционные расходы включают заработную плату, прочие выплаты персоналу и административные расходы по банковской деятельности. Операционные доходы включают чистый процентный доход, непроцентные доходы и операционную прибыль от небанковской деятельности.
Показатели объемов бизнеса
Согласно консолидированной МСФО-отчетности по состоянию на 31.12.2015 года активы Группы выросли на 7,4%, достигнув на конец года 5 122,2 млрд руб.
Совокупный кредитный портфель [9] Группы вырос по сравнению с концом 2014 года на 10,5%, достигнув 3 512,4 млрд руб., а его доля в активах Группы составила 62,5%, демонстрируя стабильное соотношение внутри структуры активов в течение 2015 года. Объем корпоративных кредитов9 вырос на 12,3% по сравнению с концом 2014 года и составил 3 198,0 млрд руб. (91,1% совокупного кредитного портфеля). Объем розничного кредитования снизился до 314,4 млрд руб. на конец 2015 с 330,4 млрд руб. на 31.12.2014, сократившись на 4,8%.
Портфель ценных бумаг Группы за 12 месяцев 2015 года вырос на 66,8% по сравнению с концом 2014 года, достигнув 707,9 млрд руб. Прирост портфеля был обусловлен двумя основными факторами: ростом портфеля государственных долговых бумаг за счет облигаций федерального займа, полученных от Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в оплату дополнительной эмиссии привилегированных акций Банка в августе 2015 года, и увеличением инвестиций в зависимые компании. Большую часть (78,8%) портфеля ценных бумаг составляют инструменты с фиксированной доходностью, представляющие вложения в российские государственные долговые обязательства и облигации и векселя российских эмитентов. Более 60% портфеля долговых ценных бумаг Группы включено в ломбардный список Банка России. Доля портфеля ценных бумаг Группы на 31.12.2015 составила 13,8% от активов Группы, увеличившись с начала года на 4,9 п.п.
В течение 2015 года Группа провела оптимизацию доли денежных средств и их эквивалентов в активах Группы за счет перераспределения денежных средств в портфель ликвидных ценных бумаг и осуществления плановых погашений публичных заимствований на рынках капитала. В результате доля высоколиквидных денежных активов в активах Группы снизилась с 17,4% до 12,4%. В абсолютном выражении денежные средства сократились с 830,3 млрд руб. по состоянию на конец 2014 года до 633,5 млрд руб. по состоянию на 31.12.2015.
Средства корпоративных и частных клиентов, являющиеся основой ресурсной базы Группы, составили 3 281,7 млрд руб., увеличившись на 14,4% по сравнению с концом 2014 года. Средства корпоративных клиентов увеличились на 10,4%, достигнув 2 623,0 млрд руб., депозиты и счета физических лиц выросли на 33,9%, достигнув 658,7 млрд руб. Доля средств клиентов в обязательствах Группы выросла по сравнению с концом 2014 года на 5,2 п.п. и составила 71,4%.
Заимствования на рынках капитала, включающие облигационные выпуски на международном и российском рынках, а также синдицированное межбанковское привлечение ресурсов, составили 475,3 млрд руб., сократившись по сравнению с концом 2014 года на 15,9% за счет планового погашения заимствований. В течение 2015 года Группа погасила три выпуска еврооблигаций в номинальной сумме 500 млн швейцарских франков,948 млн долларов США и 15 млрд руб., также были погашены и выкуплены по оферте рублевые облигации на сумму 48,4 млрд руб. В результате заимствования на рынках капитала представляют умеренную долю в ресурсной базе – на 31.12.2015 она составила 10,4% от совокупных обязательств Группы.
На 31.12.2015 объем привлечения средств от Банка России под залог ссуд клиентам и ценных бумаг составил 120,9 млрд руб., сократившись по сравнению с 31.12.2014 на 201,7 млрд руб. Доля привлечения от Банка России в обязательствах Группы составляет умеренные 2,6%.
Показатели качества активов
Кризисные явления в экономике продолжают оказывать негативное влияние на финансовую устойчивость клиентов Группы и, как следствие, на уровень кредитного качества активов Группы. Так, по состоянию на 31.12.2015 отношение необслуживаемой ссудной задолженности к размеру кредитного портфеля составило 2,0% по сравнению с 1,1% по состоянию на 31.12.2014. Необслуживаемая ссудная задолженность включает кредиты, по которым зафиксирована неуплата суммы основного долга или процентов в течение 90 дней и более, а также по которым объявлен дефолт.
При этом отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля выросло по сравнению с концом года на 4,0 п.п. до 8,9%. Созданные резервы на возможные потери по ссудам превышают размер необслуживаемой задолженности в 4,3 раза.
Финансовые результаты деятельности
Несмотря на сохранение размера стабильных доходов от основной коммерческо-банковской деятельности (чистые процентные и комиссионные доходы) на докризисных уровнях и существенный прирост торговых и инвестиционных доходов, по итогам 2015 года чистый убыток Группы составил 47,7 млрд руб. по сравнению с чистым убытком в размере 13,7 млрд руб. в 2014 году. Совокупный убыток, дополнительно включающий переоценку неторговых инвестиций и положительную валютную переоценку иностранных вложений Группы, составил 24,9 млрд руб. против совокупного убытка в размере 1,2 млрд руб. в 2014 году.
Основной причиной отрицательного финансового результата Группы в 2015 году является значительный рост расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов, вызванный ухудшением кредитного качества активов Группы.
Стабильные доходы Группы от основной коммерческо-банковской деятельности, включающие чистые процентные доходы до вычета резервов под возможное обесценения процентных активов и чистые комиссионные доходы, сохранились на уровне 2014 года, увеличившись на 0,9%, и составили 112,0 млрд руб. против 111,0 млрд руб. годом ранее. Их доля в операционном доходе Группы снизилась с 89,8% в 2014 году до 63,6% за 2015 год в связи с существенным увеличением доли доходов от операций с ценными бумагами в совокупном операционном доходе Группы.
Относительное снижение волатильности финансовых рынков в 2015 году, а также признание доходов от долевых вложений Группы привели к отражению Группой положительного результата по операциям с ценными бумагами в размере 50,2 млрд руб. В 2014 году финансовый результат от операций с ценными бумагами составлял убыток в размере 9,5 млрд руб. При этом совокупный финансовый результат по операциям с ценными бумагами включает как реализованные и нереализованные результаты от операций с ценными бумагами, так и изменение стоимости вложений Группы и результат от производных инструментов с ценными бумагами.
Размер операционных доходов небанковских сегментов Группы снизился в 2015 году на 36,0% по сравнению с 2014 годом и достиг 5,3 млрд рублей.
В результате операционные доходы Группы (без учета расходов по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов) за 2015 год выросли на 42,4% по сравнению с 2014 годом ранее и составили 176,0 млрд руб.
При этом расходы по созданию резервов под возможное обесценение процентных активов за 2015 год достигли исторических максимумов и составили 139,5 млрд руб. по сравнению с 54,2 млрд руб. годом ранее. В результате показатель стоимости кредитного риска Группы за 2015 год составил 3,7% по сравнению с 1,8% за 2014 год.
Достаточность капитала
По итогам 12 месяцев 2015 года совокупный капитал Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Базель I) с использованием показателей консолидированной МСФО-отчетности, увеличился по сравнению с концом 2014 года на 28,6%, составив 689,2 млрд руб. Факторами роста совокупного капитала являлись предоставление Банку субординированного депозита в сумме 38,4 млрд руб. Правительством Российской Федерации в апреле 2015 года Банку и новая эмиссия привилегированных акций в сумме 125,7 млрд руб., выкупленная Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в августе 2015 года.
В течение 2015 года активы Группы, взвешенные с учетом риска, выросли на 12,6%. При этом отмеченный выше рост совокупного капитала Группы позволил полностью нивелировать этот эффект и создать комфортный запас по достаточности капитала Группы на будущее. Так, по состоянию на 31.12.2015 показатель достаточности совокупного капитала Группы составил 14,2% по сравнению с 12,4% на 31.12.2014. Показатель достаточности капитала 1 уровня составил 10,2% по сравнению с 9,2% на конец 2014 года.
«Комментируя результаты деятельности Банка в непростой экономической ситуации прошлого года, необходимо отметить как несомненный успех сохранение Банком на докризисных уровнях объемов стабильных банковских доходов – процентных и комиссионных, а также использование в полной мере тех возможностей, которые предоставляли финансовые рынки в 2015 году. Отрицательное влияние кризисных явлений в экономике выразилось в максимальных объемах созданных в 2015 году резервов под обесценение процентных активов; в существенно меньших размерах Банк продолжит их создание в 2016 году. В этих условиях Банк уделял основное внимание мерам по докапитализации Банка, которые позволили своевременно создать существенный запас достаточности капитала и, значит, уверенно реагировать на внешние вызовы», – отметил заместитель Председателя Правления Банка ГПБ (АО) Александр Соболь.
