Итоги работы Азиатско-Тихоокеанского банка за три квартала 2015 года по стандартам МСФО

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за три квартала 2015 года.

Ключевые результаты:

• чистый операционный доход Банка (до вычета резервов) составил 4 742 млн рублей
• активы Банка за отчетный период выросли на 6 980 млн рублей по сравнению с началом года и составили 137 447 млн рублей
• собственные средства Банка на 01 октября 2015 года составили 15 447 млн рублей, что превышает значение на начало года на 4,0%
• чистый убыток за 3-ий квартал 2015 года составил 191 млн рублей, демонстрируя значительное улучшение финансового результата по сравнению с 1-м полугодием 2015 года (убыток 1 787 млн рублей),
• объем средств на счетах корпоративных и розничных клиентов увеличился на 14,4% по сравнению с началом года и составил 96 666 млн рублей

Чистый процентный доход после вычета расходов по страхованию вкладов уменьшился на 33,1% до 5 281 млн рублей, при этом чистая процентная маржа банка составила 6,5% по сравнению с 11,2% по итогам аналогичного периода 2014 года. На снижение чистой процентной маржи оказали влияние рост стоимости фондирования, вызванный ростом ключевой ставки в конце 2014 года, и снижение доли кредитного портфеля в структуре активов.

Чистый комиссионный доход упал на 41,7% до 1 518 млн рублей по сравнению с аналогичным периодом 2014 года, что связанно в основном со снижением комиссионного дохода в виде агентского вознаграждения по страхованию.

Операционные доходы Банка за три квартала 2015 года уменьшились на 18,4% до 8 800 млн рублей, операционные расходы выросли на 4,3% до 4 058 млн рублей. При этом расходы на содержание персонала снизились на 9,2% до 2 396 млн рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Соотношение расходов к доходам (cost-to income ratio) по итогам трех кварталов 2015 года увеличилось до 46,1% по сравнению с 36,1% по итогам аналогичного периода 2014 года. Чистый операционный доход банка (до вычета резервов) составил 4 742 млн рублей, что ниже показателя аналогичного периода прошлого года на 31,3% (6 898 млн рублей).

Стоимость риска по кредитному портфелю с начала года идет по понижательному тренду и за третий квартал 2015 года составила 8,4%, что значительно лучше показателей предыдущих периодов (за 1 квартал 2015 года – 12,1%, за 2 квартал 2015 года – 8,8%). Величина резервов под обесценение активов, созданных банком за 3 квартала 2015 года, составила 7 202 млн рублей.

Чистый финансовый результат от операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и драгоценными металлами за три квартала 2015 года составил 1 220 млн рублей по сравнению с убытком в сумме 303 млн рублей за три квартала 2014 года. Кроме того, банком получен положительный результат по резерву переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи: 370 млн рублей по сравнению с отрицательной переоценкой в сумме 157 млн рублей за три квартала 2014 года.

Чистый убыток Банка за третий квартал 2015 года составил 191 млн рублей, демонстрируя значительное улучшение финансового результата по сравнению с 1-м полугодием 2015 года (убыток 1 787 млн рублей). Благодаря положительной переоценке справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи (370 млн рублей) совокупный убыток за три квартала 2015 года составил 1 609 млн рублей. По итогам 3 кварталов 2014 года прибыль банка составляла 281 млн рублей, совокупный доход – 124 млн рублей.

Кредитный портфель после вычета резервов уменьшился на 13,3% по сравнению с началом года и составил 74 230 млн рублей. При этом портфель кредитов, выданных физическим лицам, уменьшился на 24,8% до 39 678 млн рублей (46,5% кредитного портфеля после вычета резервов), а портфель кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, увеличился на 5,4% до 34 553 млн рублей.  Доля кредитов, просроченных более 90 дней (NPL), по итогам трех кварталов 2015 года выросла до 23,4%, уровень покрытия NPL резервами составил 89,9% (88,3% на конец 2014 года).

Портфель ценных бумаг, составляющий 17,4% от активов, увеличился на 26,7% по сравнению с началом года и составил 23 950 млн рублей. Банк придерживается консервативной политики вложений в ценные бумаги, большая часть портфеля – это государственные и муниципальные облигации, а также корпоративные облигации с рейтингом BB- и выше (89,6% от портфеля облигаций). При этом доля бумаг, входящих в ломбардный список Банка России, составляет 81,6%.

Объем средств на счетах клиентов банка вырос на 14,4% по сравнению с началом года до 96 666 млн рублей в основном за счет увеличения срочных депозитов розничных клиентов (на 19,6% до 64 904 млн рублей). Объем средств на депозитах и расчетных счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составил 27 502 млн рублей, увеличившись на 6,3% по сравнению с началом года (25 865 млн рублей). Рост средств на счетах клиентов при снижении кредитного портфеля привел к улучшению показателя Кредиты/Депозиты (Loans to Deposits), который составил 76,8% (101% на начало 2015 года).

Капитал банка, рассчитанный по методике Базельского комитета, составил 15 093 млн рублей (снижение на 1,3% по сравнению с началом года). Уровень достаточности базового капитала по стандартам РСБУ составил 8,2%, а уровень достаточности собственных средств также в соответствии со стандартами РСБУ составил 11,7%.

Рейтинги

Позиции Азиатско-Тихоокеанского банка на российском и международном рынках подтверждены ведущими рейтинговыми агентствами:

• B- – долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в национальной и иностранной валюте и B краткосрочный РДЭ в иностранной валюте Fitch, прогноз негативный;
• ВВ (rus) — национальный долгосрочный рейтинг Fitch, прогноз негативный;
• B- – рейтинг финансовой устойчивости и 5 – рейтинг поддержки Fitch;
• B-/ВВ (rus) – рейтинг старших необеспеченных (долговых) обязательств АТБ, присвоенный Fitch
• B2 – долгосрочный рейтинг Moody`s по депозитам в иностранной и национальной валютах, прогноз негативный,
• b2 — базовая оценка кредитоспособности (BCA), Not Prime – краткосрочный рейтинг Moody`s,
• B1(cr)/Not Prime (cr) — оценка риска неисполнения обязательств контрагентами (Counterparty Risk Assessment) Moody’s;
• A+(II) – очень высокий уровень кредитоспособности, Эксперт РА. Подуровень рейтинга – II, прогноз стабильный.

Основные финансовые показатели (млн рублей)

Ключевые показатели (%)

¹ Рассчитывается как приведенное к годовому соотношение расходов на создание резервов по кредитному портфелю за период к среднему за этот период размеру кредитного портфеля.
² Рассчитывается как отношение собственных средств (капитала) Банка к активам, взвешенным по уровню риска, норматив Н20.0