Пенсионные накопления - это средства накопительной пенсии граждан, которые официально работали в 2002-2013 годах и за которых работодатель платил обязательные страховые взносы. С 2014 года пенсионные накопления формируются за счёт:
- добровольных взносов граждан
- дополнительных добровольных взносов работодателя
- материнского капитала
- инвестиционного дохода
В зависимости от выбора человека пенсионные накопления формируются в НПФ или в Социальном фонде (СФР).
Что такое ПДС?
ПДС – это новый сберегательный (добровольный) продукт, который можно оформить в одном из НПФ (негосударственном пенсионном фонде) и с участием государства.
ПДС позволяет человеку за 15 лет сформировать денежную подушку безопасности, накопить на крупную покупку или получить дополнительный доход к пенсии.
Деньги в программе можно использовать через 15 лет или по достижению возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин при определенных условиях.
Выплата пенсионных накоплений будет производиться в виде дополнительных периодических выплат в срок не менее 10 лет. Либо это будут пожизненные выплаты.
Программу реализуют НПФ.
Какие ее особенности:
- в программу можно вступить с 18 лет
- только граждане РФ
- договор можно заключить в пользу своего ребенка или любого другого лица, не зависимо от возраста
- можно заключить неограниченное количество договоров долгосрочных сбережений
- размер собственных средств, размер и период взносов человек определяет сам в договоре с НПФ
- на взносы НПФ начисляет инвестиционный доход
- если понадобится срочно забрать деньги из НПФ, сформируется так называемая выкупная сумма. И она может оказаться меньше суммы ваших взносов
- НПФ можно сменить, но деньги перейдут из старого фонда в новый фонд только через пять лет после того, как вы подадите заявление осмене фонда.
Софинансирование:
Государственная поддержка предусматривает софинансирование взносов вкладчиков, кроме единовременного взноса, когда гражданин перевёл в программу ПДС одномоментно свои пенсионные накопления.
Период софинансирования - три года - с 2024 по 2026 годы. Срок господдержки может быть продлен по решению правительства России. Источник финансирования – средства федерального бюджета.
Право на софинансирование оплаченных взносов возникает у тех, кто заключил договор ПДС и оплатил не менее 2 000 руб. в год.
Минимальный размер софинансирования составляет 2 000 рублей, максимальный - 36 000 рублей. Вы можете внести в программу хоть1 000 000 рублей, но государство добавит вам только 36 000 рублей.
Как определить размер софинансирования?
При среднемесячном доходе человека до 80 000 рублей включительно размер софинансирования будет равен размеру оплаченных вами взносов (1 к 1, за 2 000 рублей ваших взносов государство добавит от себя 2 000рублей).
При среднемесячном доходе 80 000,01-150 000 рублей размер софинансирования составит половину оплаченных вами взносов (2 к 1, за ваши 2 000 рублей в программе государство добавит вам от себя 1 000рублей).
При среднемесячном доходе от 150 000,01 рублей размер софинансирования составит четверть оплаченных вами взносов (4 к 1, за ваши 4 000 рублей государство софинансирует 1 000 рублей).
Налоговый вычет
Дополнительный стимул от государства для участников ПДС - ежегодный вычет по НДФЛ на сумму взносов за предыдущий год (но не более 400 тыс. рублей). Таким образом, на руки можно получить:
- при ставке НДФЛ 13% - максимум 52 тыс. руб. ежегодно
- при ставке НДФЛ 15% - максимум 60 тыс. руб. ежегодно
При расчёте данного налогового вычета суммируются взносы в ПДС, ИИС и НПО, если их сумма превышает 400 тысяч рублей, вычет ограничится 400 тысячами.
Также следует учесть, что в рамках ПДС данный вычет могут получить только те. кто провёл в программе не менее 10 лет. Участники, вышедшие из программы при достижении возраста 60/55 лет, если они провели в ней менее 10 лет, вычет не получат.
Как вступить в программу?
1 шаг: принять решение о вступлении в ПДС
2 шаг: выбрать НПФ из списка операторов программы. Полный список актуальных НПФ можно посмотреть на сайте Госуслуг
3 шаг: заключить договор с НПФ: на сайте НПФ или при личном обращении в НПФ (или банк – агент НПФ)
4 шаг: вносить взносы. Любые суммы в любое время.
Резюмируем все плюсы программы:
- Наследование на этапе накопления 100% денег на сберегательном счете
- Возможность получить до 100% накоплений на дорогостоящее лечение или при потере кормильца
- Гарантии безубыточности: НПФ обязан обеспечить сохранность средств на счете
- Возможен перевод в программу пенсионных накоплений по ОПС (обязательному пенсионному страхованию)
- Софинансирование от государства: до 36 тысяч рублей в год, всего 108 тысяч рублей за 3 года
- Социальный налоговый вычет (13 или 15% в зависимости отставки налога НДФЛ): можно вернуть до 52 000 (60 000) тысяч рублей в год с суммы личных взносов. Максимум 400 000 рублей в год.
- Государственные гарантии сохранности: застраховано по АСВ до2,8 млн рублей, включая инвестиционный доход.
