Пенсионные накопления - это средства накопительной пенсииграждан, которые официально работали в 2002-2013 годах и за которыхработодатель платил обязательные страховые взносы. С 2014 годапенсионные накопления формируются за счёт:
- добровольных взносов граждан
- дополнительных добровольных взносов работодателя
- материнского капитала
- инвестиционного дохода
В зависимости от выбора человека пенсионные накопленияформируются в НПФ или в Социальном фонде (СФР).
Что такое ПДС?
ПДС – это новый сберегательный (добровольный) продукт, которыйможно оформить в одном из НПФ (негосударственном пенсионном фонде)и с участием государства.
ПДС позволяет человеку за 15 лет сформировать денежную подушкубезопасности, накопить на крупную покупку или получить дополнительныйдоход к пенсии.
Деньги в программе можно использовать через 15 лет или подостижению возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин приопределенных условиях.
Выплата пенсионных накоплений будет производиться в видедополнительных периодических выплат в срок не менее 10 лет. Либо этобудут пожизненные выплаты.
Программу реализуют НПФ.
Какие ее особенности:
- в программу можно вступить с 18 лет
- только граждане РФ
- договор можно заключить в пользу своего ребенка или любогодругого лица, не зависимо от возраста
- можно заключить неограниченное количество договоровдолгосрочных сбережений
- размер собственных средств, размер и период взносов человекопределяет сам в договоре с НПФ
- на взносы НПФ начисляет инвестиционный доход
- если понадобится срочно забрать деньги из НПФ, сформируется такназываемая выкупная сумма. И она может оказаться меньше суммы вашихвзносов
- НПФ можно сменить, но деньги перейдут из старого фонда в новыйфонд только через пять лет после того, как вы подадите заявление осмене фонда.
Софинансирование:
Государственная поддержка предусматривает софинансированиевзносов вкладчиков, кроме единовременного взноса, когда гражданинперевёл в программу ПДС одномоментно свои пенсионные накопления.
Период софинансирования - три года - с 2024 по 2026 годы. Срокгосподдержки может быть продлен по решению правительства России.Источник финансирования – средства федерального бюджета.
Право на софинансирование оплаченных взносов возникает у тех, ктозаключил договор ПДС и оплатил не менее 2 000 руб. в год.
Минимальный размер софинансирования составляет 2 000 рублей,максимальный - 36 000 рублей. Вы можете внести в программу хоть1 000 000 рублей, но государство добавит вам только 36 000 рублей.
Как определить размер софинансирования?
При среднемесячном доходе человека до 80 000 рублей включительноразмер софинансирования будет равен размеру оплаченных вами взносов(1 к 1, за 2 000 рублей ваших взносов государство добавит от себя 2 000рублей).
При среднемесячном доходе 80 000,01-150 000 рублей размерсофинансирования составит половину оплаченных вами взносов (2 к 1, заваши 2 000 рублей в программе государство добавит вам от себя 1 000рублей).
При среднемесячном доходе от 150 000,01 рублей размерсофинансирования составит четверть оплаченных вами взносов (4 к 1, заваши 4 000 рублей государство софинансирует 1 000 рублей).
Налоговый вычет
Дополнительный стимул от государства для участников ПДС -ежегодный вычет по НДФЛ на сумму взносов за предыдущий год (но не более 400 тыс. рублей). Таким образом. на руки можно получить:
- при ставке НДФЛ 13% - максимум 52 тыс. руб. ежегодно
- при ставке НДФЛ 15% - максимум 60 тыс. руб. ежегодно
При расчёте данного налогового вычета суммируются взносы в ПДС, ИИС и НПО, если их сумма превышает 400 тысяч рублей, вычет ограничится 400 тысячами.
Также следует учесть, что в рамках ПДС данный вычет могут получить только те. кто провёл в программе не менее 10 лет. Участники, вышедшие из программы при достижении возраста 60/55 лет, если они провели в ней менее 10 лет, вычет не получат.
Как вступить в программу?
1 шаг: принять решение о вступлении в ПДС
2 шаг: выбрать НПФ из списка операторов программы. Полныйсписок актуальных НПФ можно посмотреть на сайте Госуслуг
3 шаг: заключить договор с НПФ: на сайте НПФ или при личномобращении в НПФ (или банк – агент НПФ)
4 шаг: вносить взносы. Любые суммы в любое время.
Резюмируем все плюсы программы:
- Наследование на этапе накопления 100% денег насберегательном счете
- Возможность получить до 100% накоплений на дорогостоящеелечение или при потере кормильца
- Гарантии безубыточности: НПФ обязан обеспечить сохранностьсредств на счете
- Возможен перевод в программу пенсионных накоплений по ОПС(обязательному пенсионному страхованию)
- Софинансирование от государства: до 36 тысяч рублей в год,всего 108 тысяч рублей за 3 года
- Социальный налоговый вычет (13 или 15% в зависимости отставки налога НДФЛ): можно вернуть до 52 000 (60 000) тысячрублей в год с суммы личных взносов. Максимум 400 000рублей в год.
- Государственные гарантии сохранности: застраховано по АСВ до2,8 млн рублей, включая инвестиционный доход.
